​Emerycie, dostałeś taki formularz PIT? Sprawdź, czy musisz się rozliczać

Choć emerytura kojarzy się z odpoczynkiem, sprawy podatkowe nadal potrafią spędzać sen z powiek. Wyjaśniamy prostym językiem, kiedy emeryt musi rozliczyć PIT, a kiedy fiskus zrobi to za niego.

Nie. Wbrew powszechnym obawom wielu seniorów w ogóle nie musi składać rocznego zeznania podatkowego. Wszystko zależy od tego, jaki dokument przysłał ZUS oraz czy emeryt uzyskiwał dodatkowe dochody. Jeśli emerytura jest jedynym źródłem przychodu, a ZUS przesłał PIT-40A, sprawa jest prosta — podatek został rozliczony automatycznie i nie trzeba podejmować żadnych działań.

Sprawdź również: Chcesz odliczyć pobyt w sanatorium od podatku? Sprawdź, czy masz prawo do ulgi

Zakład Ubezpieczeń Społecznych co roku, najpóźniej do końca lutego, wysyła emerytom jeden z dwóch formularzy:

• PIT-40A — to gotowe roczne rozliczenie podatku. Oznacza, że ZUS zrobił wszystko za emeryta. Brak innych dochodów to brak obowiązku składania PIT.
• PIT-11A — to tylko informacja o dochodach. Jeśli trafił do skrzynki, emeryt musi samodzielnie złożyć zeznanie podatkowe (najczęściej PIT-37).

To właśnie PIT-11A najczęściej oznacza konieczność wizyty w e-Urzędzie Skarbowym lub wysłania deklaracji.

Rozliczenie z fiskusem jest obowiązkowe m.in. wtedy, gdy:

• emeryt otrzymał PIT-11A,
• miał dodatkowe dochody (np. z pracy, umów, najmu),
• chce skorzystać z ulg podatkowych,
• planuje wspólne rozliczenie z małżonkiem.

W takich przypadkach należy złożyć PIT-37 lub, przy bardziej złożonych dochodach, PIT-36.

Sprawdź również: Możesz zapłacić mniej w sanatorium. Wystarczy ten jeden dokument

Termin jest jeden i niezmienny: do 30 kwietnia 2025 roku (niezależnie od tego, czy deklaracja składana jest online, czy w formie papierowej). Warto pamiętać, że rozliczenie elektroniczne oznacza szybszy zwrot pieniędzy, nawet w ciągu 45 dni. Seniorzy mają kilka wygodnych opcji:

• online — przez usługę Twój e-PIT lub e-Deklaracje,
• papierowo — wysyłając formularz pocztą lub składając go w urzędzie,
• z pomocą bliskich lub doradcy — co bywa najbezpieczniejszym rozwiązaniem przy ulgach.

Jeśli emeryt otrzymał wyłącznie PIT-40A i nie chce korzystać z ulg, może całkowicie pominąć ten etap.

Zwrot nadpłaty podatku przysługuje m.in. wtedy, gdy roczne dochody nie przekroczyły 30 tys. zł lub gdy zastosowano ulgi. Warunek jest jeden: trzeba złożyć PIT. Urząd Skarbowy ma do 45 dni na zwrot przy rozliczeniu online lub do 90 dni przy wersji papierowej.